——2020年11月25日在县第十七届人大常委会第三十次会议上

旬邑县财政局局长   曹忠印

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，下面，我就2019年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

2019年，旬邑财政工作坚持稳中求进总基调，有效应对主体财源持续低迷及减税降费等多重因素的不利冲击，紧扣“三大攻坚战”和“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”重点目标，积极培育财源，依法组织收入，强化绩效管理，财政预算执行情况总体良好，公共财政保障能力显着增强，为县域经济持续健康发展提供了坚实的财力保障。

一、2019年全县财政收支决算情况

1、旬邑县第十七届人民代表大会第四次会议批准2019年财政预算执行情况。2019年，全县区域内财政收入完成70634万元。地方财政收入完成27900万元，占预算的110.4%。一般预算支出完成24.31亿元（其中：应付国库集中支付结余10065万元，动用预备费2000万元），占调整预算的98.72%，较上年增长2.15%，增支5127万元。

2、咸阳市财政局《关于2019年度财政年终结算有关事项的通知》文件批复我县2019年财政决算情况。全县区域内财政收入完成70634万元。地方财政收入完成27900万元，占预算的110.4%。一般预算支出完成24.31亿元（其中：应付国库集中支付结余10065万元，动用预备费2000万元），占调整预算的97.88%，较上年增长2.15%，增支5127万元。

2019年市级批复全县地方财政收支决算数与人代会报告数完全一致。

二、2019年全县财政收支决算平衡情况

1、旬邑县第十七届人民代表大会第四次会议上批准2019年财政收支平衡情况。全县地方财政收入完成27900万元，加上级各类补助收入10.19亿元、专项转移支付收入10.94亿元、债券转贷收入9862万元、上年结余7346万元，调入预算稳定调节基金3697万元，调入资金1110万元，财政收入总盘子为26.12亿元；地方财政支出24.31亿元，加上解支出5000万元、债务还本支出7216万元，安排预算稳定调节基金2620万元，财政总支出为25.8亿元。收支相抵后，年终滚存结余3221万元，减结转下年支出3221万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

2、咸阳市财政局《关于2019年度财政年终结算有关事项的通知》文件批复我县2019年财政收支决算平衡情况。全县地方财政收入27900万元，加上级各类补助收入179199万元、专项转移支付收入32372万元、地方政府债券转贷收入9862万元，调入预算稳定调节基金3697万元，调入资金1184万元，上年结余7346万元，财政收入总盘子为261560万元；地方财政支出243141万元，加上解支出3316万元、地方政府债务还本支出7216万元，安排预算稳定调节基金2620万元，财政总支出为256293万元。收支相抵后，年终滚存结余为5267万元，减结转下年支出5267万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

3、数字比较及原因分析

2019年，我县财政收支决算平衡市级批复与人代会报告情况有一定差异，具体情况是：

（1）上级各类补助收入增加77318万元。原因是“一般转移支付收入”增加273万元，同时市级批复决算将“专项转移支付收入”77045万元调整到“一般转移支付收入”。

（2）专项转移支付收入减少77030万元。原因是“专项转移支付收入”增加15万元，同时市级批复决算将77045万元的“专项转移支付收入”调整到“一般转移支付收入”。

（3）调入资金增加74万元。原因是“应付国库集中支付结余”调入71万元，基金调入增加3万元。

（4）上解支出减少1684万元。

综上所述，2019年财政收入总盘子增加362万元，财政支出总盘子减少1684万元；收支相抵后，年终滚存结余5267万元，较人代会报告的3221万元增加2046万元；结转下年支出5267万元，较人代会报告3221万元增加2046万元；当年净结余0万元，与人代会报告一致。

三、2019年全县政府性基金决算情况

全县政府性基金收入26665万元，上级补助收入3196万元，上年结余2996万元，收入总计32857万元；政府性基金支出29714万元，地方政府债券还本支出738万元，调出资金246万元，支出总计30698万元，收支相抵后，年终结余2159万元。

四、2019年全县财政工作主要做法

1、坚持目标导向，精准发力“聚财”，收入任务超额完成。全年实现地方财政收入2.79亿元，占收入任务的110.4%，超收2620万元。一是严格收入考核。健全和完善税收考核、奖惩机制，定期召开财税联席会议，分析税收形势，紧盯收入任务，逐月对标落实，促进了收入总量和质量“双提升”。二是大力挖潜增收。建立税源监控和税收核对新机制，严密监控重点税源行业和企业的变化态势，提高收入预测准确率。同时，加大对重点行业、重点税种和重点税源的清查清缴力度，全年清缴增值税、个税、企业所得税税款2228万元。三是强化非税征管。全面落实降费政策，清理规范收费项目，制定收费清单，做到清单之外无收费，清单之内费必收。同时，坚持“收支两条线”管理，积极推动“以票管收”、网上稽查、实地核查工作相结合，确保非税收入及时足额入库。

2、坚持政策引领，同心合力“争财”，综合财力明显增强。一是争资金成绩喜人。全年新增一般转移支付资金2.12亿元，其中：新增一般转移支付基数1.06亿元。一般转移支付资金总量首次突破10亿大关，达到10.19亿元，资金增幅位列全省第三、全市第一。二是争项目成果丰硕。策划申报了精准扶贫、文化旅游、城镇建设等重点项目410个，争取到位资金13.19亿元，其中：通过财政部门到位的专项资金10.94亿元，较上年新增2.04亿元。三是争债券成效显着。争取易地扶贫搬迁新增政府一般债券资金2646万元、再融资债券资金7216万元、军民融合产业园标准化厂房建设项目专项债券资金5000万元，进一步缓解了财政支出压力。

3、坚持统筹谋划，量时度力“用财”，“三大攻坚战”保障有力。一是聚力脱贫攻坚。全年共安排各类扶贫资金34828万元,其中：专项资金15534万元，统筹整合使用涉农资金14766万元，落实教育、医疗等“八个一批”扶贫项目县级配套资金、第一书记及扶贫工作队经费、扶贫督查经费等4528万元，全力助推打赢脱贫攻坚战。二是严格债务管理。严控政府债务余额，积极化解存量政府性债务，通过再融资债券、债务置换、财政预算安排、盘活财政存量资金等多种方式，有效化解政府隐性债务1.57亿元、占任务的173.78％，偿还一般债券7216万元、专项债券738万元，有效降低了债务风险，维护了社会稳定。三是助力污染防治。安排污染防治资金7124.65万元，较上年同期增长62.3%，支持县城绿化提升，城乡环境卫生综合整治等系列环保项目建设运行,使我县“蓝天、碧水、净土”的生态名片更加靓丽。

4、坚持底线思维，尽智竭力“理财”，民生福祉持续提升。2019年，全县一般预算支出24.31亿元，教育、扶贫、社保等民生支出占比达到85.81%。一是全力保障职工利益。按时足额发放干部职工工资、津补贴，严格落实乡镇工作补贴、车补、职务与职级并行等政策，足额拨付住房公积金、养老保险、职业年金、医疗保险等资金，切实维护干部职工利益。二是持续加大教育投入。全年教育支出4.74亿元，其中：拨付学前教育、中小学教育、高中教育等公用经费4314.5万元；发放家庭经济困难、营养餐计划、中等职业教育学生补助资金2011万元，受益学生4.08万人次；拨付学前教育建设资金、薄弱学校改造资金1670万元，特岗教师计划资金781万元，全面加强了教育软硬件建设，促进各阶段教育持续均衡发展。三是积极落实社保政策。及时兑付各类社保资金3.7亿元，其中：城乡低保补助资金5566万元，五保户、高龄老人、残疾人等补助资金3748万元，城乡居民养老保险金6913万元，合疗补助资金20803万元；全面落实居民医保、新农合、居民养老保险等配套资金9346万元，确保人民群众“困有所济、弱有所扶、病有所医、老有所养”。四是鼎力支持“扫黑除恶”。安排专项经费131万元，依法依规配合政法部门，对凡是认定为涉黑、涉恶、涉乱的资金，一律停拨、停付，保障了全县“扫黑除恶”专项斗争纵深推进。五是扎实助推“乡村振兴”。投入农业、果业专项资金1899万元，支持推广温氏养殖、高标准示范园建设等产业发展项目;投入高标准农田建设、黄土高原塬面保护等建设资金2911万元，支持改善农业生产条件，提高农业综合生产能力；拨付农村综合改革奖补资金1788万元，支持村庄道路、小型水利、村级集体经济发展等项目；通过“一卡通”发放农业支持保护补贴、退耕还林、生态护林员等8类补贴资金6193万元，促进农业增产、农民增收、农村发展。六是全力支持重点项目建设。千方百计筹措资金4.76亿元，支持马栏红色旅游镇、太村中医药健康产业园、泰塔文化广场、马栏干部学院改扩建等一大批民生重点项目顺利实施。

5、坚持改革创新，群策群力“管财”，财政管理更趋规范。一是预算管理更加科学。全面加强政府全口径预决算和部门预决算的编制管理，统筹安排各方面财力，提高综合预算水平；全县84个部门按规定要求公开了部门预决算信息，在政府网站设立扶贫资金公开专栏，动态公开扶贫资金的分配、使用及绩效等信息；建立健全“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，将绩效理念和管理融入预算编制、执行和监督全过程；清理盘活各类财政结转结余资金1500万元，统筹用于民生支出。全面开展“财政云”核心业务系统推广工作，为2020年全面上线运行奠定基础。二是国库管理更加精细。健全国库集中收付管理和预算执行动态监控机制，国库支付更加快捷、高效、安全；积极推行公务卡制度改革工作，全年共办理公务卡826张，消费金额 188.38万元；修订了《县级预算单位往来资金暂行管理办法》，编制了2018年经济分类财政总决算和权责发生制政府综合财务报告，理清了政府“家底”。三是政府采购更加透明。全面规范采购程序，及时公开采购信息，强化供应商资质的查验及审查，注重采购全过程监督。全年完成政府专项采购支出877万元，节约资金136万元，节约率为13.42%。四是国有资产管理更加严格。全面完整编制了资产年报及行政事业单位固定资产计提折旧报表，配合县政府完成了马栏监狱及马栏农场资产移交工作，按规定对县公安局、教育局、市场局等多家单位申请报废、调拨的固定资产进行了批复及公开拍卖。五是会计管理工作更加扎实。在全县范围内开展了行政事业单位内部控制报告编报工作，组织187名会计人员参加了初、中级职称考试；邀请专家开展了两期新《政府会计制度》实践操作培训，培训人数达700多人次，全县财会人员知识结构和业务能力同步提升。六是投资评审更加有效。全年累计评审教育、治安防控、旅游名镇建设等领域项目31个，送审金额5.27亿元，审减金额5388万元，平均审减率为10.22%，最大限度节约了财政资金。七是财经秩序更加规范。将日常监督检查结果纳入财政绩效管理范围，作为财政预算资金分配的重要依据，提升财政资金使用绩效；同时，组织完成扶贫资金、惠农补贴“一卡通”、会计信息质量、预算单位资金存放管理等4项专项监督检查，达到“以查促管”的目的，维护了财经秩序，保障了资金安全。

主任、各位副主任、各位委员，我们决心在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督下，进一步深化财税改革，狠抓收入管理，优化支出结构，强化绩效管理，提高财政资金使用效益，为全面完成2020年财政目标任务，开创旬邑新时代追赶超越新篇章作出更大贡献。

附件：2019总决算公开附表