（在旬邑县第十七届人民代表大会第一次会议上的书面报告）

         旬邑县财政局局长    万晓剑

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会书面报告2016年度全县财政预算执行情况和2017年财政预算（草案），请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，在县委坚强领导和县人大、县政协监督支持下，全县财税部门坚持以党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神为指导，准确把握经济发展新常态，认真贯彻落实中省市财政工作会议精神，紧紧围绕“关中最美县”建设目标，强化税收征管，优化支出结构，保障改善民生，推进依法理财，圆满完成了县十六届人大五次会议确定的目标任务，促进了全县经济社会平稳较快发展。

１、一般公共预算执行情况

2016年，全县区域内财政收入完成4.4亿元。地方财政收入完成1.85亿元，占调整预算的100.2%，下降17.5%。全县地方财政一般预算支出完成18.87亿元（其中权责发生制列支5714万元），占调整预算的96%,较上年增长22.6%，增支3.48亿元。

全县地方财政收入1.85亿元，加上级各类补助收入7.1亿元，专项转移支付收入8.6亿元，地方政府债券转贷收入11123万元，调入资金4502万元，上年结余7652万元，财政收入总盘子为19.9亿元；地方财政支出18.87亿元，加上解支出1520万元，地方政府债务还本支出2500万元，财政总支出为19.3亿元。收支相抵后，年终滚存结余为6231万元，减结转下年支出6156万元，年终累计净结余75万元，其中当年净结余75万元。

2、政府性基金预算执行情况

2016年，县本级政府性基金收入完成9635万元，占预算的311.4%，较上年增长168.8%。县本级政府性基金支出完成4971万元，较上年增长44%。

3、社会保险基金预算执行情况

2016年，社会保险基金预算收入完成20841万元，占预算的100.4%。社会保险基金预算支出完成19053万元，年末滚存结余12317万元。其中当年收支结余1788万元。

各位代表，2016年面对各种困难和压力，财税部门坚持以全县发展大局为中心，在逆境中谋发展，在挑战中求突破，财政各项工作取得了新成效。

（一）依法加强征管，财政收入应收尽收。积极应对主体财源持续低迷、“营改增”等政策性减收因素对财政收入带来的冲击，科学预测，依法征管，综合施策，全面完成了财政收入任务。一是强化收入考核。紧盯年度财政收入任务，进一步完善目标管理、考核和奖惩机制，夯实分级次、分区域税收包抓责任，逐级逐月对照落实，确保财政收入均衡入库。二是强化税收征管。建立健全综合治税机制，加强纳税信息统计分析，实施重点工程项目和重点行业跟踪管理、重点监控，推行国地税联合办税，提高组织收入的实效性。三是强化税收稽查。按照“堵塞漏洞、保收增收”的总体思路，积极开展建筑房地产业税收清查清缴活动，以及漏征漏管和非正常户清查，加大对农村税源的清查力度，累计清缴税款2200多万元。四是强化非税管控。继续规范非税“收支两条线”管理，加强政府非税收入收缴征管，依法查处偷费、漏费等不法行为，促进了非税收入稳定增长。

（二）充分发挥职能，支持发展措施得力。立足财政职能，全力筹措各类资金，积极支持重点项目建设及产业资源开发，促进县域经济快速发展。一是大力争取上级资金。认真研究国家政策，准确把握投资方向，及时与上级部门沟通衔接，积极论证、策划、包装项目，累计争取上级一般转移支付增量1.4亿元、专项转移支付增量1.1亿元、地方政府债券0.86亿元，县域财政综合实力明显增强。二是支持县域基础设施建设。多方筹措资金2.1亿元，支持保障性安居工程、县妇幼保健院业务楼、镇中心幼儿园、太村镇污水处理厂、城乡基础设施建设等一大批事关民生的重点建设工程顺利实施，增强了县域经济发展后劲。三是支持旅游产业发展。拨付马栏红色旅游公路建设资金1000万元、马栏红色小镇建设资金1610万元，鼎力支持国家级旅游景区建设，助推旅游产业快速发展。四是支持投融资公司发展。支持成立县基础设施开发有限公司、中渭旅游集团等10家投融资企业，累计争取煤矿采空区塌陷治理项目贷款3000万元、沟头治理项目贷款490万元，财政资金“四两拨千斤”撬动作用初步彰显。

（三）优化支出结构，民生事业保障有力。按照民生支出不低于财政总支出80%的要求，千方百计筹措和调度资金，持续加大社会事业和民生领域投入力度，全年民生支出15.8亿元，占财政总支出的84%。一是全面落实收入分配制度改革政策。坚持统筹安排、有保有压，按时足额发放干部职工工资及津补贴，村干部工资提标、乡镇工作津贴、公务员职务与职级并行、警衔津贴调整、艰苦边远山区津贴调标、工资制度改革和公车改革交通补贴等政策精神全面落实。二是全力支持教育事业发展。全年完成教育支出4.1亿元，占财政支出的21.7%。其中，安排农村义务教育阶段薄弱学校改造及校舍维修专项资金2993万元、中小学公用经费2609万元、学前教育发展专项资金1309万元、营养餐计划资金1260万元、普通高中办学条件改善及国家助学专项资金757万元、农村困难寄宿生生活补助103万元、城区中小学建设资金200万元、普通高中免费教育补助资金403万元，促进了教育事业健康均衡发展。三是倾力提升社会保障水平。全年筹措拨付各类社会保障资金2.94亿元。其中，拨付城乡低保补助资金6862万元、五保户补助资金348万元，解决了7347户农村低保和990户城市低保生活困难；拨付新型农村合作医疗资金13785万元、城乡居民养老保险金5068万元、高龄老人生活补助资金1372万元、城乡医疗救助资金791万元、残疾人生活补助及护理费707万元、农村危房改造建设资金275万元、孤儿生活补助62万元、6·11暴雨冰雹灾害救助资金100万元，社会保障水平进一步提升。

（四）加大惠农力度，涉农投入持续增长。2016年，我们持续加大对“三农”事业的投入力度，支持农业发展方式转变，助推农民持续增收和农村繁荣稳定。一是积极推进精准脱贫。按照中、省、市脱贫攻坚工作会议要求，及时成立旬邑县扶贫开发有限责任公司，制定出台《旬邑县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》、《旬邑县统筹整合使用财政涉农资金实施方案》，推动全县精准脱贫工作有序开展。全年拨付易地搬迁专项资金5297万元，县级配套资金2654万元，扶贫专项资金6265万元，引导15个涉农部门1.13亿元涉农资金支持贫困户产业发展和贫困村基础设施建设。二是全面落实强农惠农政策。通过“一折通”平台，兑付各类惠农补贴资金8044万元，确保各项惠民政策落实到位。其中：农业支持保护补贴资金3871万元、产业扶贫资金2317万元、退耕还林补助资金690万元、交钥匙工程资金523万元、贫困大学生补助资金343万元、农机具购置补贴资金300万元。三是大力支持农业产业发展。拨付现代农业等果业项目资金1670万元；拨付旱作农业、农业综合开发、耕地深松、农村能源等农业专项资金2659万元；拨付林业产业补助资金、核桃林建设补助、天保工程等林业专项资金3671万元；拨付防雹增雨、气象灾害应急补助资金等134万元，农业基础地位进一步巩固。四是持续改善农村环境。全年拨付农村公益事业“一事一议”财政奖补项目及美丽乡村建设资金1160万元、农村环境连片综合整治资金511万元，农村人居发展环境得到明显改善。

（五）深化财政改革，财政管理日趋科学。继续深化财政改革，推动体制机制创新，努力提升财政工作科学化、精细化水平。一是深化预算改革。健全政府预算管理体系，统筹一般公共预算、政府性基金预算和社保基金预算，努力形成预算资金合力，促进公共财政资源的优化配置。二是完善国库管理制度改革。撤销财政支出专户，将所有资金缴入国库，不断加大财政资金统筹使用力度。试编经济分类财政决算和权责发生制政府综合财务报告，更加清晰、完整的反映政府资产、负债、收支等财务状况。三是规范预决算公开。加强督促检查，全县82个部门预决算和“三公”经费预决算公开程序更加规范、内容更加详尽、收支更加透明，财务信息公开初步实现常态化、制度化。四是盘活存量资金。认真贯彻新《预算法》及中省相关政策，对连续结余结转两年以上的904万元资金，收回财政集中安排，最大限度发挥财政资金效益。五是改进政府采购管理。搭建电子化政府采购信息平台，对较大项目实行竞争性谈判或公开招标，着力压缩采购成本。全年政府采购专项支出2184万元，节约资金246万元，节约率10.1%。六是开展国有资产清查。对全县210多个行政事业单位土地、房屋、设备等国有资产进行清产核资，全面摸清了政府“家底”，建立了产权清晰、配置科学、使用高效、处置规范的国有资产管理新模式。七是推行政府向社会购买服务。全年累计安排各类资金970万元，在保障性住房、农村环境治理、安全饮水、校安工程、城市环卫保洁、公厕管理、农村公共演出等重大民生领域实施政府购买服务，社会公益事业服务效能得到提升。

（六）加强财政监督，依法理财成效显着。充分发挥财政职能，依法开展财政监督检查，规范财政财务支出行为，维护了财经纪律的严肃性。一是认真贯彻中、省、市关于厉行节约有关会议文件精神，硬化预算刚性约束，全面压缩一切非生产性支出，全县“三公”经费较上年明显下降，得到干部群众普遍认可。二是严格实行财政投资评审制度，将市政、卫生、公共安全及其他基础设施建设项目作为年度评审重点，全年共完成评审项目13个，审减资金727万元，审减率7.2%。三是围绕重大政策落实、社会热点问题和民生重点领域，对春季学前教育收费、省级小型水利基本建设资金、城镇社区专职人员薪酬、农村薄弱学校改造工程、移民搬迁项目等开展专项检查，确保了财政资金安全运行。

二、2017年财政预算草案

（一）形势分析

2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年，面对经济发展新形势，财政工作依然存在诸多不利因素：一是财政增收基础薄弱。我县财源结构单一，受能源价格和房地产市场持续低迷的影响，煤炭、建筑业等支柱财源对财政收入的贡献率不断下滑。同时，随着国家减税降费力度的加大和“营改增”的全面实施，财政收入连年增长的态势将难以维持。二是收支矛盾异常突出。在做实财政收入的同时，财政刚性支出将有增无减，既要足额保障原有民生政策的落实，又要保障新出台民生政策落实以及机关事业单位养老保险制度改革、公务员职务与职级并行、乡镇工作津贴、工资制度改革等刚性支出需求，县级可用财力严重不足，预算收支平衡压力巨大。三是财政资金使用效益不高。部分单位重项目争取、轻项目实施，项目前期准备不充分、项目进展缓慢，导致财政资金无法下达或已下达的资金无法及时形成实际支出，弱化了财政资金使用效益，直接影响中省“稳增长、调结构、惠民生”等政策的有效落实。

虽然面临以上不利因素，但综合分析，2017年我县财政经济发展依然具备许多利好条件：一是随着供给侧结构性改革深化、“一带一路”建设、陕甘宁革命老区振兴规划、“互联网+”等政策的出台，以及四化进程加速推进，创新驱动和西部大开发战略，脱贫攻坚工作的深入实施，我县将获得更多的项目资金支持。二是依托咸旬高速、铜旬高速的建成通车，以及省市区域联动、连片发展新格局的建立，县域农产品深加工、商贸物流、特色旅游产业、高新技术产业必将迎来千载难逢的发展机遇，旬邑经济腾飞的基础将更加坚实。三是随着新一轮税制改革的实施，国家将适时推进房地产税、环保税、消费税等税制改革，地方税系将逐步完善壮大，必将为我县经济增长和财政增收注入新的动力。

（二）指导思想

全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，中央经济工作会议及各级财政工作会议精神，按照“四个全面”战略布局，遵循“五大发展”理念，坚持创新驱动、转型发展总方针和提质增效、稳中求进总基调，以建设“关中最美县”为目标，以支持县域经济发展为根本，以创新体制机制为动力，以保障和改善民生为重点，壮大财政实力，优化支出结构，提高管理绩效，为县域经济社会持续健康发展提供坚强保障。

（三）2017年财政预算安排

1、一般公共预算安排

综合考虑各方面因素，2017年财政收支预算安排如下：全县地方财政收入安排1.86亿元，同口径增长8%，增收1380万元。其中：增值税6400万元，增长42.6％，增收1912万元；企业所得税1640万元，增长27.1％，增收350万元；个人所得税500万元，增长13.9％，增收61万元；资源税5000万元，增长28.7%，增收1116万元；城市建设维护税650万元，增长16.3％，增收91万元；其它工商税收650万元，增长11.5％，增收67万元；耕地占用税350万元，增长9.4%，增收30万元；契税250万元；烟叶税360万元；罚没收入440万元；行政事业性收费350万元；国有资本经营收入200万元（即国有资本经营预算收入）；专项收入1810万元。

2017年地方财政收入1.86亿元，加上级补助收入7.12亿元，专项转移支付收入5.9亿元，减上解支出3300万元，当年预算可安排支出为14.55亿元，较上年增长29.8%。

具体安排情况是：一般公共服务支出22527万元，增长22.7%，增支4164万元；公共安全支出7153万元，增长39.7%，增支2032万元；教育支出39880万元，增长27.3%，增支8547万元；科学技术支出358万元，增长26.1%，增支74万元；文化体育与传媒支出4190万元，增长29.1%，增支944万元；社会保障和就业支出11242万元，增长28.3%，增支2479万元；医疗卫生与计划生育支出17286万元，增长27.5%，增支 3726万元；节能环保支出2167万元；城乡社区支出3584万元，增长26%，增支740万元；农林水支出20088万元，增长 38.5%，增支5579万元；交通运输支出1758万元，增长26%，增支363万元；资源勘探信息等支出974万元，增长26.2%，增支202万元；商业服务业等支出850万元，增长26.1%，增支176万元；国土海洋气象等支出1070万元，增长26%，增支221万元; 住房保障支出8493万元，增长33.9%，增支2150万元；粮油物资储备支出380万元；债务付息支出1500万元；预备费2000万元。

2017年，“三公”经费预算1070万元，较上年下降8.5%，其中：公务用车运行费510万元，下降5.6%；公务接待费560万元，下降11.1 %。

2、政府性基金预算安排

2017年，政府性基金预算收入3428万元；政府性基金预算支出3428万元。

3、社会保险基金预算安排

2017年，社会保险基金预算收入22811万元；社会保险基金预算支出20832万元，年末滚存结余14296万元。其中当年收支结余1979万元。

三、2017年财政工作主要措施

（一）服务经济发展，着力培植壮大财源。一是充分发挥财税政策引导和财政资金杠杆作用，依托县域资源优势，支持煤炭资源整合，形成以旬东、燕家河、青岗坪、留石村为代表的现代化矿井格局，重组县内油气勘探开发企业，着力做强支柱财源。二是多方筹资，支持打造马栏红色旅游名镇、秦商唐氏庄园、泰塔、百年西头·画里农庄、鸡阜山等旅游景区，带动商贸服务、餐饮娱乐、物流配送等第三产业发展，着力培植新兴财源。三是坚持政府引导与市场配置并举，建立和完善多元化筹资机制，充分发挥7家投融资公司撬动作用，引导社会资金投入，加快太村产业园区、城乡公路等基础设施建设，改善提升投资环境，着力壮大后续财源。四是用好中小企业发展专项资金，大力推进“大众创业、万众创新”，支持电商微商、果品加工、印刷包装、手工艺品制作等中小微企业发展，培育经济增长新动力。五是坚持借力发展，紧跟国家产业政策和投资方向，重点策划上报一批基础设施、产业转型升级和民生保障项目，力争更多项目进入省、市规划盘子，为县域经济发展提供项目支撑。

（二）强化税收征管，着力促进财政增收。一是抓好重点行业、重点税源、主要税种和欠税清缴关键环节，随时掌握重点税源企业产销量、产品价格、主要原材料成本、固定资产进项税抵扣等经营指标和企业财务状况，确保重点税源征缴到位、重点税收足额入库。二是加强重点项目管理，动态掌握招商引资、重点建设项目工程进展以及土地使用权出让等信息，做到工程进度与税款征收同步。三是对煤炭、建材、房地产、建筑等重点行业开展纳税评估，及时解决税收征管中的困难和问题，确保既定税源税收应收尽收。四是抢抓土地确权登记这一有利时机，坚持抓大不放小原则，加大对耕地占用税、契税等中小税种的征缴管理，努力做到“颗粒归仓”。

（三）凸显支出绩效，着力改善社会民生。一是支持完善企事业单位工资增长机制，推进同城同酬、同工同酬，完善机关事业单位工资和津贴补贴制度，优化公务员工资结构，按时足额发放干部职工工资津贴，维护社会大局稳定。二是坚持教育优先发展，继续加大教育资金投入力度，全力保障豳风庭韵小学、县城西区小学、义务教育薄弱学校改造工程、“双高双普”创建资金所需，支持全县教育事业快速发展。三是认真落实医疗救助、城乡低保、高龄补贴、残疾人保障等各项惠民政策，做好“救急难”工作；全力保障养老、医疗、就业、生育、工伤保险等各项民生资金所需。四是加大农业产业资金投入力度，大力支持马栏红苹果基地提升、温氏养殖模式推广、优质农副产品营销、新型经营体系创新等“四大工程”，不断提高农业产业化发展水平。五是以精准脱贫攻坚为统揽，加大财政涉农资金统筹使用力度，积极支持“两房安置”易地搬迁、特色产业脱贫、就业和再就业脱贫、生态建设脱贫、“一条龙”帮扶脱贫、政府兜底脱贫，让贫困群众过上好日子。六是合理调度使用资金，保证县委、县政府确定的城乡基础设施建设、城北棚户区改造、海天制药旬邑分厂扩建等民生重点项目建设资金所需，夯实经济增长后劲。

（四）强化财政管理，着力提升资金效益。一是以新《预算法》为遵循，建立预算执行动态监控机制，做到无预算不列支、有预算不超支，从严控制追加支出，增强预算执行约束力。二是加大结余结转资金统筹使用力度，盘活各领域财政“沉睡”资金，让趴在账上的“死钱”变“活钱”，“零钱”变“整钱”，最大限度用到稳增长、补短板、保民生、强后劲上来。三是建立预算执行通报制度，定期汇总通报各单位财政资金实际支付进度，以资金支出管项目、促项目、推项目，切实发挥资金使用效益，支撑壮大县域经济实力。四是严格举债程序和资金用途，严控新增债务，置换存量债务，逐步建立政府债务风险预警机制，控制和化解政府性债务，防范财政金融风险。五是加强国有资产核查管理，建立台账，强化督查，盘活国有资产存量，合理配置有限资源，确保国有资产保值、增值。六是准确把握中省市文件精神，坚持“突出问题导向、实施滚动调整、强化约束机制”的基本原则，适时启动编制中期财政规划，为财政经济可持续发展奠定基础。

（五）加强监督检查，着力维护财经秩序。一是完善预决算公开程序，规范和细化预决算及“三公”经费公开内容，稳步推进财政政策、国有资产、政府采购等信息公开，着力打造阳光财政。二是严格执行“八项规定”，大力压缩非生产性支出，确保“三公”经费只减不增；推进厉行节约工作长效化、常态化、制度化，努力建设节约型政府。三是严格执行新《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财税法律法规，围绕“三农”、社保、教育、卫生等民生领域重大支出情况开展专项督查，规范财政管理，构建财政资金整合使用长效机制。四是坚持把财政监督融入财政管理全过程，强化对重点领域重点行业会计信息质量、中省转移支付资金、营养餐食堂建设资金及绩效评价自评情况的监督检查，形成日常监管与专项检查相结合的财政监督工作格局，确保国家各项政策落到实处。

各位代表，新的一年，全县财政形势错综复杂、任务繁重艰巨，我们将在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，深入贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会和各级财政工作会议精神，积极融入经济发展新常态，抢抓机遇，埋头苦干，扎实工作，为加快建设“关中最美县”作出新的更大的贡献！

附件：

1、旬邑县2016年预算执行情况及2017年预算草案表

2、关于旬邑县2016年财政收支执行及2017年财政预算安排情况的说明

3、2017年旬邑县一般公共预算基本支出经济分类预算表

4、2017年一般预算转移支付、基金、国有资本预算表