——2019年10月9日在县十七届人大常委会第二十三次会议上

旬邑县财政局局长    曹忠印

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，下面，我就2018年财政决算（草案）报告如下，请予审议。

2018年，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门认真学习贯彻党的十九届历次全会精神,深刻领会中省市财政工作会议精神，以“建设关中最美县”为目标，努力克服宏观经济增速放缓、减税降费等不利因素影响，砥砺奋进，合力攻坚，圆满完成了各项目标任务，促进了全县经济社会持续健康发展。

一、2018年全县财政收支决算情况

1、旬邑县第十七届人民代表大会第三次会议批准2018年财政预算执行情况

全县区域内财政收入完成79613万元。地方财政收入完成28659万元，占预算的114.64%，增长14.94%，增收3725万元。一般预算支出完成23.8亿元（其中：应付国库集中支付结余4431万元，动用预备费2000万元），占调整预算的97.2%，较上年增长16.89%，增支3.44亿元。

2、咸阳市财政局《关于2018年度财政年终结算有关事项的通知》文件批复我县2018年财政决算情况

全县区域内财政收入完成79613万元。地方财政收入完成28659万元，占预算的114.64%，增长14.94%，增收3725万元。一般预算支出完成23.8亿元（其中：应付国库集中支付结余4431万元，动用预备费2000万元），占调整预算的97.2%，较上年增长16.89%，增支3.44亿元。

2018年市级批复全县地方财政收支决算数与人代会报告数完全一致。

二、2018年全县财政收支决算平衡情况

按照分税制财政体制算账，2018年全县财政收支平衡情况如下：

1、旬邑县第十七届人民代表大会第三次会议上批准2018年财政收支平衡情况

全县地方财政收入完成28659万元，加上级各类补助收入9.01亿元、专项转移支付收入9.99亿元、债券转贷收入1.97亿元、上年结余3754万元，调入预算稳定调节基金6510万元，调入资金7801万元，财政收入总盘子为25.64亿元；地方财政支出23.8亿元，加上解支出3084万元、安排预算稳定调节基金3697万元，债务还本支出4727万元，增设预算周转金-38万元，财政总支出为24.95亿元。收支相抵后，年终滚存结余6866万元，减结转下年支出6866万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

2、咸阳市财政局《关于2018年度财政年终结算有关事项的通知》文件批复我县2018年财政收支决算平衡情况

全县地方财政收入2.87亿元，加上级各类补助收入12.72亿元，专项转移支付收入6.65亿元，地方政府债券转贷收入1.97亿元，上年结余3754万元，调入预算稳定调节基金6510万元，调入资金7801万元，财政收入总盘子为26.02亿元；地方财政支出23.8亿元，加上解支出6425万元、安排预算稳定调节基金3697万元，债务还本支出4727万元，增设预算周转金-38万元，财政总支出为25.28亿元。收支相抵后，年终滚存结余7346万元，减结转下年支出7346万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

3、数字比较及原因分析

2018年，财政收支决算平衡市级批复与人代会报告情况有差异，具体情况是：

（1）上级各类补助收入增加37230万元。原因是一般转移支付增加3606万元，同时市级批复决算将专项转移支付收入33624万元调到一般转移支付收入。

（2）专项转移支付收入减少33409万元。原因是专项转移支付收入增加215万元，同时市级批复决算将33624万元的专项转移支付收入调到一般转移支付收入。

（3）上解支出增加3341万元。原因是市级批复决算上解增加2016-2017年易地扶贫搬迁中央预算内基建支出预算3339万元，拖欠农村基金会扣款2万元。

综上所述，当年财政收入总盘子增加3821万元，财政支出总盘子增加3341万元；最终收支相抵后，年终滚存结余7346万元，较人代会报告6866万元增加480万元；结转下年支出7346万元，较人代会报告6866万元增加480万元；当年净结余0万元，与人代会报告一致。

三、2018年全县政府性基金决算情况

全县政府性基金收入25736万元，上级补助收入1841万元，转贷再融资债券收入3922万元，上年结余1591万元，收入总计33090万元；政府性基金支出26157万元，再融资债券还本支出3922万元，调出资金15万元，支出总计30094万元，收支相抵后，年终结余2996万元。

四、2018年全县财政主要工作情况

（一）固本强基、做大蛋糕，收入质量实现新提升。一是强化收入管理。深入推进税务机构改革，积极调配征管资源，明确界定征管事项，依法划分税源。定期召开财税联席会、财税工作会，研判收入形势，细化征管措施，分解落实收入任务，做到以月保季、以季保年。二是注重挖潜增收。扎实推进不动产登记及交易税费一体化征管体系建设，加强与各征管单位信息联动，常态化深入重点企业、重点行业开展税收专项稽查，清查清缴收入2218万元。三是狠抓非税管控。继续完善“收支两条线”非税管理体制，建立项目、账户、票据、软件“四统一”收缴管理模式，进一步清理规范收费项目，坚决做到以票管收，以票控收。

（二）统筹兼顾、综合施策，“三大攻坚”取得新进展。一是全面保障脱贫攻坚资金所需。全年共投入各类扶贫资金52288.75万元，其中：县级财政安排4791.84万元用于“八个一批”扶贫政策配套和各类扶贫工作经费；统筹整合涉农项目22个、资金25638.76万元，支持贫困村产业发展和基础设施改善；争取新增政府债券1.5亿元，交通、水利专项债券5943.15万元，用于通村公路“油返砂”、光伏扶贫、贫困村安全饮水等项目；利用苏陕扶贫协作项目资金915万元，通过龙头企业带动915户建档立卡贫困户增收脱贫；建立扶贫小额信贷风险补偿基金制度，全年新增发放扶贫小额信贷1434户、4431.1万元，获贷率9.6%。二是积极防范化解政府债务风险。制定《旬邑县政府性债务应急处理预案》《旬邑县政府性债务化解方案》，进一步完善政府举债融资机制，规范了债务限额管理和预算管理。建立融资债务平台和政府中长期支出责任统计报表制度，在全县范围内开展了债务风险评估，将政府债务收支纳入预算管理，有效防控了县本级债务风险。三是切实加大污染防治投入。全年共安排7628.16万元，积极支持县城绿化提升、煤改气改电、农村环境综合整治等环保项目建设，实现了“天蓝、地绿、水清、城净”的环保目标。

（三）抢抓机遇、多方争取，保障水平迈上新台阶。一是积极争取转移支付资金。全年共争取新增转移支付资金2.08亿元,资金增量居全省前列；一般转移支付资金到位9.16亿元，较上年增长18.2%；专项转移支付资金到位9.99亿元，较上年增长10.1%。二是多方争取省市项目资金。依托财政专项资金项目库，以精准扶贫、生态环保、乡村振兴建设为重点，会同相关部门策划、包装项目318个，争取各类资金11.82亿元，为我县经济发展注入了新动力。三是融资渠道不断拓宽。以县基础设施建设开发公司、扶贫开发公司为平台，加强与政策银行的互惠合作，争取新增政府债券1.5亿元，再融资债券4727万元，申请能源基金6000万元，解决了光伏发电、通村公路“油返砂”、太村园区供热等建设项目资金缺口，保障了重点民生项目顺利实施。

（四）加大投入、优化支出，民生福祉获得新进步。一是全力保障职工利益。优先保障干部职工工资、津补贴按月发放，足额拨付了住房公积金、养老统筹、职工医疗保险等资金，全面落实取暖费及艰苦边远地区津贴提标、基本工资调整等政策，切实维护了干部职工切身利益。二是促进教育均衡发展。全年教育支出达到4.13亿元，占一般预算支出的19.57%。其中：拨付学前教育、中小学教育、高中教育等公用经费4314.5万元，保障了全县教育工作正常开展；发放家庭经济困难、营养餐计划、高中、中等职业教育学生补助资金2011.1万元，受益学生4.68万人次；拨付学前教育建设资金、薄弱学校改造资金1670万元，特岗教师计划资金685.92万元，全面加强教育软硬件建设，促进各阶段教育持续均衡发展。三是加大医疗卫生投入。拨付新型农村合作医疗财政补贴资金16065.7万元，惠及全县24.32万参保群众。拨付公共卫生、村医补助资金、基本药物制度改革等资金246.46万元，结核病防治、计划免疫、突发应急处理、创卫复验等资金53.13万元，保障全县医疗卫生各项工作有序开展。四是全面提升社保水平。筹措拨付各类社会保障资金23925.87万元，其中，拨付城乡低保补助6248.94万元、城乡居民养老保险金13888万元、五保户补助326.52万元、高龄老人生活补助1498.72万元、城乡医疗救助金940万元、临时救助资金386万元、残疾人生活保障金617.45万元，困难群众得到及时妥善安置，生活质量明显提升。五是扎实助推“乡村振兴”。充分整合脱贫攻坚和“乡村振兴”各项政策，投入农业、果业专项资金2114万元，推广高标准化苹果示范园及果菜有机肥替代等产业发展项目，带动全县苹果产业提质增效；投入农业综合开发、农田水利等建设资金3456万元，提升农业综合生产能力；投入“一事一议”项目资金991万元，支持村庄道路、小型水利、村内亮化、公共活动场所等项目，切实改善农村人居环境；兑付农业支持保护补贴、退耕还林、农机购置等各类补贴资金4153.65万元，促进了农业增产、农民增收、农村发展。六是支持重点项目实施。多方筹措资金4.56亿元，支持以马栏红色旅游小镇、太村中医药健康产业园区、211国道改造提升、马栏监狱2.34万亩土地资产移交为重点的一大批民生项目顺利实施，为县域经济发展贡献了财政力量。

（五）系统谋划、精准突破，财政管理彰显新活力。一是财政预算改革不断深化。全面实行部门预决算公开，74个县直部门均通过政府网站公开了部门决算和部门预算信息；推行支出经济分类改革，预算支出全部使用政府预算和部门预算支出经济分类科目。推广预算绩效目标管理，将绩效理念和管理融入预算编制、执行和监督全过程；全面盘活清理各类财政结转结余资金1028万元，统筹用于民生领域。二是国库管理更加规范。继续完善国库集中收付管理和预算执行动态监控机制，全面推行公务卡强制结算目录管理。试编2017年经济分类财政总决算和政府综合财务报告，全面清晰反映了政府资产、负债及财务管理状况。三是政府采购公开透明。及时公开采购信息，进一步规范采购程序，创新采购模式，强化采购监管，全年完成政府专项采购支出1319万元，节约资金119.91万元，节约率为9.09%。四是国有资产管理更加规范。扎实开展国有资产管理系统培训，编制行政事业单位经营资产及自然资源资产报表；完成县法院、检察院上划后的资产清理工作，对县煤炭局、教育局、职业中学等单位废旧固定资产及车辆进行了调剂划拨和报废处置，处置收益59.24万元。五是投资评审成效显着。全年共评审“双高双普”、移民搬迁、环境卫生治理等重点建设项目21个，送审金额3.71亿元，审减资金5400万元，审减率14.55%，最大限度节约了财政资金。

（六）坚守底线、规范行政，依法理财取得新成效。紧盯脱贫攻坚政策落实、民生资金兑付等关键领域，对农村低保、高龄补贴、危房改造、农民实用技术培训、贫困村卫生室、有机肥替代等项目资金使用管理情况开展专项检查；积极开展财政资金安全及财政扶贫专项资金“大排查、大整改”活动，配合省市完成财政扶贫资金审计、重大政策及追赶超越审计工作，进一步严肃了财经纪律，提高了财政资金使用效益。

主任、各位副主任、各位委员，我们决心在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督下，进一步深化财税改革，狠抓收入管理，优化支出结构，强化绩效管理，提高财政资金使用效益，为全面完成2019年财政目标任务，建设“关中最美县”作出新的贡献。

附件：2018年总决算公开表